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전신 송금은 한 은행 계좌에서 다른 은행 계좌로, 일반적으로는 다른 국가에 있는 계좌로 이루어지는 전자 결제입니다. 지급인이 지시하고, 실물 지급 수단이 아니라 은행 시스템을 통해 처리됩니다. 대부분의 국제 무역 대금이 실제로 결제되는 방식이기도 합니다. 매수인이 자신의 은행에 지시하면 은행이 대금을 송금하고, 자금이 매도인의 계좌에 입금됩니다. 인수해야 할 환어음도, 제시해야 할 서류 묶음도, 협상할 사항도 없습니다.
바로 그 단순함이 전신 송금의 장점이자 위험입니다. 전신 송금은 조건부 결제가 아닙니다. 일단 송금되면 지급이 완료된 것입니다. 서류가 요건을 충족할 때까지 중간 은행이 자금을 보류하지 않으며, 물품에 문제가 있는 것으로 밝혀졌다고 해서 대금을 회수할 수 있는 장치도 없습니다. 따라서 이 결제 수단은 두 가지 상황에 잘 맞습니다. 매도인이 선적 전에 대금을 받는 선지급 방식과, 양측이 상대방을 신뢰할 만큼 충분한 거래 이력을 쌓은 관계에서의 결제입니다. 이 두 상황 사이에 있는 경우, 협상력이 없는 매도인은 다른 수단을 원하게 됩니다.
이 가이드에서는 전신 송금이 무엇이며 왜 여전히 이러한 명칭으로 불리는지, 전신 송금이 와이어 송금 및 텔렉스 송금과 어떻게 다른지, 결제가 거쳐 가는 은행의 경로, 지급 지시서에 포함되어야 하는 내용, 자금이 실제로 이동하는 방식, 은행 수수료를 누가 부담하는지, TT가 추심 및 신용장과 어떻게 비교되는지, 그리고 TT 결제가 잘못되는 지점을 다룹니다.
전신 송금이 실제로 무엇인지
전신 송금은 지급인이 자신의 은행에 지시하여 다른 은행에 있는 지정 수취인의 계좌로 명시된 금액을 지급하도록 하는 지시입니다. 지급인의 은행은 지급인의 계좌에서 금액을 인출한 후 수취인의 은행으로 지급 지시를 직접 또는 하나 이상의 중개 은행을 통해 보냅니다. 수취인의 은행이 자금을 수령하고 수취인의 계좌에 입금하면 결제가 완료됩니다.
이 명칭은 역사적인 배경에서 비롯되었습니다. 과거에는 은행 간 송금을 전보로, 이후에는 텔렉스로 지시했기 때문에 그 지시가 말 그대로 전신을 통한 것이었습니다. 텔렉스 네트워크는 오래전에 사라졌고, 이제 지시는 이를 대체한 은행 간 메시징 시스템을 통해 전자 메시지로 전달되지만, 상업적 용어로는 기존 명칭이 남아 있습니다. 따라서 전신 송금, TT, 텔렉스 송금 또는 와이어 송금이라고 설명되는 결제는 실질적으로 같은 것입니다. 즉 은행 간 전자 결제입니다.
상업적 관점에서 이 결제 수단을 규정하는 특징은 두 가지입니다. 전신 송금은 무조건적 입니다. 다른 일이 발생했기 때문이 아니라 은행이 지시를 받았기 때문에 지급합니다. 또한 최종적 입니다. 적어도 매도인에게 중요한 의미에서는 그렇습니다. 일단 자금이 입금되면 이후 물품에 어떤 일이 발생하든 매수인은 대금을 지급한 것입니다. 어느 특징도 그 자체로 좋거나 나쁜 것은 아닙니다. 다만 결제 수단을 편의성만으로 선택할 것이 아니라 거래의 위험에 맞춰야 한다는 뜻입니다.
TT, 전신 송금 및 텔렉스 송금: 세 가지 명칭, 하나의 결제 방식
용어는 시장과 시대에 따라 다르며, 수출업자는 이 용어들이 서로 다른 상품을 가리킨다고 생각하다가 시간을 낭비하는 경우가 많습니다.
전신 송금 그리고 TT 는 영국, 아시아 및 일반적인 상업 관행에서 사용되는 용어입니다. 와이어 송금 은 같은 거래를 가리키는 미국식 용어입니다. “와이어” 역시 지시를 전신망을 통해 보내던 과거 기술의 흔적입니다. 텔렉스 송금 은 전자 메시징이 이를 대체하기 전에 텔렉스 네트워크를 통해 지시되던 동일한 결제를 의미합니다. 이 표현은 오래된 계약서와 은행 양식에 남아 있습니다. 무역 금융 분야에서는 지급 지시를 단순히 송금, 이라고도 하며, 은행 간에 이를 전달하는 메시지는 은행 간 네트워크의 지급 메시지입니다.
실제로 달라질 수 있고 중요한 것은 그 아래에서 작동하는 국내 결제 인프라입니다. 미국 달러 송금은 미국의 결제 시스템을 통해 결제될 수 있고, 유로 송금은 유럽의 시스템을 통해 결제될 수 있습니다. 이와 같은 방식으로 진행되며, 수취인의 은행이 보유하지 않는 통화로 결제할 경우에는 환거래 은행을 통해 경로가 설정됩니다. 송장에 적힌 명칭이 아니라 이러한 경로가 결제에 걸리는 시간과 이동 과정에서 수수료를 공제하는 기관의 수를 결정합니다. 매매계약서에 어떤 방식으로 결제할지를 명시해야 하는 경우에는 단순히 명칭만 적기보다 구체적인 처리 방식을 설명하는 것이 좋습니다. 결제 조항은 동일한 계약서의 인도 및 담보 조항과 함께 규정됩니다. 자세한 내용은 TradeShield 계약 위험 검토.
결제가 거쳐 가는 경로
TT는 두 은행 사이를 한 번에 이동하는 단일 경로가 아닙니다. 통화와 관련 은행에 따라 여러 기관을 거칠 수 있으며, 경로에 포함된 각 기관은 저마다 역할을 수행합니다.
그리고 지급인, 은 송금을 지시하는 당사자로, 송금인 또는 신청인이라고도 하며 일반적으로 수입업자입니다. 송금 은행 은 지급인의 은행으로, 지급인의 계좌에서 금액을 인출하고 지급 지시를 발행합니다. 수취인 은 대금을 지급받는 당사자로, 일반적으로 수출업자입니다. 수취인의 은행 은 자금을 수령하고 해당 계좌에 입금합니다.
송금 은행과 수취인의 은행 사이에는 하나 이상의 중개 또는 환거래 은행이 있을 수 있습니다. 양쪽 끝에 있는 두 은행이 결제 통화로 서로 계좌를 보유하고 있지 않기 때문에 이러한 은행이 필요합니다. 중개 은행은 간극을 연결하는 환거래 관계를 보유하고 있어 해당 통화로 자금을 수령한 후 이를 전달합니다. 모든 중개 은행은 수수료가 공제될 수 있고, 컴플라이언스 검사가 진행될 수 있으며, 지연이 발생할 수 있는 지점입니다. 따라서 결제 경로에 포함된 중개 은행의 수 자체가 비용이자 위험이며, 거래량이 적은 통화를 취급하는 수출업자는 결제가 어떤 경로로 진행되는지 확인하려고 합니다.
지급 지시서에 반드시 포함되어야 하는 내용
실패하거나 지연되는 대부분의 TT 결제는 은행 네트워크가 아니라 지시서에서 문제가 발생합니다. 지시서는 수취인의 은행, 수취인의 계좌 및 수취인 자체를 모호함 없이 식별해야 하며, 수취 은행이 요구하는 정확한 형식으로 작성되어야 합니다.
• 수취인의 은행, 은 은행 식별 코드인 SWIFT 또는 BIC 코드로 식별하며, 필요한 경우 계좌가 개설된 지점 또는 특정 사무소도 기재해야 합니다.
• 수취인의 계좌, 는 해당 국가에서 사용하는 형식으로 기재합니다. 유럽 대부분과 여러 시장에서는 IBAN을 사용하며, 미국에서는 라우팅 번호와 함께 계좌번호를 사용하고 IBAN은 없습니다. 잘못된 형식을 제출하거나 수취 시스템이 국내 계좌번호를 요구하는데 IBAN을 제출하는 것은 반송이 발생하는 일반적인 원인입니다.
• 수취인의 이름, 은 계좌에 표시된 이름과 정확히 일치하도록 작성해야 합니다. 수취인의 이름이 계좌 정보와 일치하지 않으면 수취 은행은 자체적으로 이를 해결하지 않습니다. 은행은 결제를 보류하거나 반송합니다.
• 금액과 통화, 을 명시하고, 지급인이 원하는 수수료 부담 지시와 가치를 부여할 날짜를 함께 기재합니다.
• 지급 참조 정보, 는 수취인이 해당 금액을 올바른 송장과 연결할 수 있게 하는 정보입니다. 유효한 참조 정보 없이 도착한 지급금은 대사 문제를 일으키며, 구매자가 대금을 지급했는지를 둘러싼 분쟁에서 이 참조 정보는 송금과 매매를 연결하는 유일한 단서인 경우가 많습니다.
선적 서류 전반에서 일치해야 하는 항목은 나머지 서류 세트에 기재되는 항목과 동일합니다. 따라서 송장은 지급 조건과 구매자 재무팀에 필요한 은행 정보를 명시해야 하며, 파일은 문서별이 아니라 하나의 세트로 확인해야 합니다 — 다음을 참조하십시오 상업송품장에 반드시 포함되어야 하는 내용 와 수출 선적 서류 함께 제공되는 항목입니다.
자금이 이동하는 방식과 소요 시간이 달라지는 이유
지급인은 자신의 은행에 지시하고, 은행은 지시를 확인한 후 지급인의 계좌에서 금액을 인출합니다. 그러면 지급 메시지가 수취인의 은행 또는 결제망의 다음 은행으로 전송됩니다. 자금이 올바른 통화로 수취인의 은행에 도착하고 세부 정보가 일치하면 계좌에 입금되며 지급이 완료됩니다. 동일한 통화로 은행 간 직접 거래 관계가 있는 결제라면 이러한 과정은 하루 안에 완료될 수 있습니다. 중개 은행이 추가되거나 수취 은행이 취급하지 않는 통화가 사용되면 더 오래 걸립니다.
판매자에게 중요한 실무적 소요 시간 요소는 세 가지입니다. 마감 시간 은 각 은행이 당일 처리 대상 지시를 접수하기 위해 정해 놓은 일일 마감 시한입니다. 마감 시간 이후 접수된 지시는 일반적으로 다음 영업일을 가치일로 하므로, 구매자가 은행에 지시하는 시간이 판매자에게 대금이 지급되는 시점을 바꿉니다. 비영업일 은 통화 발행국을 포함해 결제망에 있는 어느 국가에서든 절차를 중단시킵니다. 따라서 긴 연휴 전후의 지급은 통상 지연됩니다. 또한 가치일 은 자금을 이용 가능한 것으로 간주하는 날짜를 의미하며, 이 날짜가 실제 입금일과 항상 일치하는 것은 아닙니다.
판매자의 현금 흐름에 미치는 결과는 간단합니다. TT는 빠르지만 즉시 처리되는 것은 아니며, 지급이 완료되는 마지막 시점은 판매자가 통제하는 것이 아니라 구매자와 은행 시스템에 달려 있습니다. 구매자의 지급 의무가 중요한 경우 계약에는 구매자가 언제 그 의무를 이행한 것으로 볼 것인지 — 은행에 지시한 시점인지, 판매자가 결제 완료 자금을 수령한 시점인지 — 를 명확히 정해야 합니다. 이 두 시점은 며칠씩 차이 날 수 있으며, 그 차이에 따른 부담 주체를 정해야 하기 때문입니다.
은행 수수료 부담 주체: OUR, SHA 및 BEN
결제망의 각 은행은 수수료를 부과할 수 있으며, 지급 지시에는 누가 이를 부담하는지 명시해야 합니다. 이는 하나의 항목이지만 자주 공란으로 남겨집니다. 공란으로 두는 것은 판매자가 송장 금액보다 적게 지급받게 되는 가장 확실한 방법 중 하나입니다.
가능한 방식은 세 가지 지시로 나뉩니다. OUR 은 수취인 은행의 수수료를 포함한 모든 수수료를 지급인이 부담한다는 의미이며, 수취인은 전액을 받습니다. SHA 는 수수료를 분담한다는 의미입니다. 지급인은 자신의 은행 수수료를 부담하고, 수취인은 자신의 측에 있는 은행들의 수수료를 부담하며, 입금액은 후자의 수수료만큼 줄어듭니다. BEN 은 모든 수수료를 수취인이 부담한다는 의미입니다. 수수료는 송금액에서 공제되므로 판매자는 송장 금액에서 모든 수수료를 뺀 금액을 받습니다.
상업적 효과는 가격 변경입니다. 순가격을 제시한 판매자가 BEN 지시에 동의하면 결제망 전체에서 발생하는 은행 수수료만큼 할인해 주기로 동의한 셈이며, 여러 중개 은행을 거치는 지급에서는 그 금액이 판매자가 예상한 것보다 클 수 있습니다. 판매가격 전액을 수령하기로 한 경우에는 지급 지시에 이를 명시하고 구매자의 동의를 받아야 합니다. 이를 정하지 않은 경우 실무상 기본값은 수취인이 공제액을 부담하는 경우가 많습니다.
TT, 추심 및 신용장 비교
| 전신 송금 | 문서 수취 | 신용장 | |
|---|---|---|---|
| 판매자가 의존하는 대상 | 구매자의 지급 의사와 능력 | 구매자의 지급 또는 인수 의사 | 은행의 지급 확약 |
| 지급 위험을 부담하는 주체 | 상품이 선적된 경우 판매자 | 지급 또는 인수가 이루어질 때까지 판매자 | 개설은행 |
| 서류 조건부 여부 | 아니요 | 사실상 그렇습니다 — 지급 또는 인수와 맞바꾸어 서류가 인도됩니다 | 예, 엄격하게 적용됩니다 |
| 판매자가 통제하는 대상 | 상품이 선적된 후에는 없음 | 서류가 인도될 때까지의 상품 | 적합성을 충족해야 하는 서류 |
| 상대적 비용 및 수고 | 은행 수수료를 제외하면 가장 낮음 | 중간 수준 | 가장 높으며 서류 요건이 까다로움 |
| 일반적인 용도 | 선지급 또는 확립된 거래 관계 | 구매자의 신용을 신뢰할 수 있는 반복 거래 | 신규 거래 상대방, 고액 거래, 규제 대상 상품 |
함께 읽어야 할 행은 첫 번째와 마지막입니다. TT는 먼저 선적하는 당사자에게 지급 위험 전체를 이전하므로, 보증금이나 선지급에 적합한 자연스러운 방식인 반면 처음 거래하는 판매자가 외상으로 선적하기에는 적합하지 않습니다. 추심은 구매자가 지급하거나 인수할 때까지 상품을 통제할 수 있게 합니다. 신용장은 구매자의 신용을 은행의 신용으로 대체합니다. 당사의 환어음 가이드는 추심 또는 신용장에서 지급을 청구하는 데 사용되는 증서를 다루며, 다음 가이드는 은행이 서류에 대해 지급하는 것이 아니라 의무를 보증해야 할 때 사용되는 확약을 다룹니다 보증신용장 .
TT가 아닌 것에 대해 한 가지 더 짚고 넘어가겠습니다. 인도 조건과 결제 조건은 별개이며, 인도 규칙을 명시한 계약은 그중 절반만 정한 것입니다. 해당 인코텀즈® 2020 선택 도구 은 인도 측면을 정합니다. 판매자가 인도를 주선하는 조건의 해상 운송이라면, 해당 가이드를 참조하십시오 CIF — 반면 결제 방법, 통화 및 수수료는 결제 조항에서 정해야 할 사항입니다. 이 둘을 혼동하면 계약서에는 인도 조건만 명시되고 대금 지급 방식은 정해지지 않은 상태가 됩니다.
TT 결제가 잘못되는 지점
• 대금이 도착하기 전에 선적하는 것. TT는 입금이 완료되면 최종 확정되지만, 그전에는 조건부 결제가 아닙니다. 결제 지시서나 결제 사본만 받고 상품을 인도하는 것은 무담보 판매입니다.
• 수취인 정보가 비어 있거나 서로 일치하지 않는 경우. 수취인 이름, 계좌 및 은행 식별 정보는 모두 정확하고 일관되어야 합니다. 정보가 일치하지 않으면 지급이 보류되거나 반환되며, 반환에는 며칠이 걸릴 수 있습니다.
• 잘못된 계좌 형식. 수취 국가에서 계좌번호와 라우팅 번호를 사용하는데 IBAN을 입력하거나 그 반대의 경우입니다. 이 세부 사항은 사전에 수정하면 간단하지만, 결제가 시스템에 들어간 후 수정하려면 비용이 많이 듭니다.
• 수수료를 명시하지 않은 경우. 지시가 없으면 공제액은 판매자가 수령하는 금액에서 차감됩니다. 구매자가 송금한 후가 아니라 송금하기 전에 위에서 설명한 항목을 확인하십시오.
• 사용할 수 있는 결제 참조 정보가 없는 경우. 결제금은 도착했지만 판매자는 이를 어느 송장과 연결해야 할지 알 수 없고, 이미 송금한 고객에게 돈을 보내라고 재촉하게 됩니다.
• 규정 준수 및 제재 심사. 결제금은 심사를 거치며, 일치 항목이 발견되면 확인이 끝날 때까지 결제가 지연되거나 반환될 수 있습니다. 결제 경로상의 은행들이 무엇을 심사하는지, 그리고 판매자에게는 평범해 보이는 이름이 은행에는 왜 그렇지 않을 수 있는지 알아두는 것이 좋습니다.
• 복수 통화에 대한 가정. 한 통화로 견적한 결제금이 다른 통화로 수취되면 이는 가격 변동입니다. 환전은 은행 결제망에서 이루어지고 적용 환율은 판매자가 정한 것이 아니기 때문입니다. 구매자가 사용한 통화를 나중에 알게 되기보다는 계약서에 통화를 명확히 정하십시오.
다음에 할 일
먼저 위험에 맞는 결제 방법을 선택하십시오. 선결제는 TT이며 판매자가 부담하는 위험은 없습니다. 거래 관계가 확립된 후의 결제도 TT이지만 판매자는 구매자의 신용 위험을 부담합니다. 신규 거래 상대방이나 고액 선적은 TT의 문제가 아니라 결제 방법의 문제이며, 답은 보다 신중하게 작성한 송금이 아니라 추심 또는 신용 거래입니다.
그다음 결제 지시를 완전하게 작성하십시오. 수취인 은행 식별 정보, 해당 국가 형식에 맞는 계좌, 계좌에 등록된 수취인 이름과 정확히 일치하는 이름, 통화, 금액 및 수수료 부담 주체를 확인하십시오. 이러한 정보를 구매자에게 서면으로 전달하고, 송장에 기재된 결제 참조 정보를 요청하십시오. 이 모든 사항은 자금이 이동하기 전에 메시지로 확정할 수 있지만, 이후에는 사실상 확정하기가 불가능합니다.
마지막으로 비용을 부담해야 할 곳에 배분하십시오. 은행 수수료, 환전 및 기준일은 모두 판매자가 선적 대금을 받기 위해 부담하는 비용의 일부이며, 은행 업무 간접비로 처리하기보다는 운임 및 관세와 동일한 비용 모델에 포함해야 합니다. 수수료가 어디에 반영되는지는 당사의 가이드인 착지 원가에 포함되는 항목 에서 확인할 수 있고, 해당 무역금융 비용 계산기 는 다른 대안과 비교하여 결제 방법의 비용을 산정하며, 해당 수출 서류 체크리스트 는 송장, 결제 정보 및 서류 세트가 서로 일치하도록 관리합니다. TT에서는 서류가 결제를 통제하지 않으므로, 다른 모든 이유에서라도 서류 작업은 정확해야 하기 때문입니다.